A megújuló energiaforrások költség-haszon elemzése
68-70
Értékelési módszerek
70-77
A, A feltárt (stated) preferenciák módszere
71-72
B, A kinyilvánított preferenciák módszere
72-73
C, Pénzügyi opció elmélet-portfólio analízis
73-77
Következtetések
77-78
Irodalomjegyzék
78-80
Farkas Szikveszter: Az alternatív kockázat-áthelyezés (ART) és az integrált tőkeszerkezeti modell kérdőjelei
81-98
Bevezetés
81
Az alternatív kockázat-áthelyezés iránti igény és megoldások
81-88
Captive biztosító
83
Finite Risk
83-84
Több éves és több ágazatú (biztosítási) termékek (Multi-Line/Multi-Year Products-MMPs)
84-85
Multi-trigger termékek (MTPs)
85-86
Feltételes tőke (Contingent Capital-CC)
86
Biztosítási kockázatok értékpárosítása
86-87
Biztosítási derivatívok
87-88
Az alternatív kockázat-áthelyezés hatása a vállalatok értékére
88-96
A vállalati tőkeszerkezet új értelmezése
88-89
Tőke és vállalati kockázat
89-90
A vállalati tőkeszükséglet forrásai
90-91
A tőkeszerkezet alap modellje (Standard Model)
91-92
A biztosítási modell (Insurance Model)
92-94
Az integrált modell (Insurative Model)
94-96
Az ART megoldások és az integrált modell kritikája
96-98
Összegzés
98
Irodalomjegyzék
98
Katits Etelka: Hogyan (avagy nem) finanszírozták növekedésüket a legnépszerűbb tevékenységet gyakorló, legnagyobb magyar vállalkozások?
99-124
Mellékletek
108-123
1.függelék: A KSH 14 főtevékenység
118
2.függelék: A belső növekedési ráta meghatározásának lépései
118-120
3.függelék: A fenntartható növekedési ráta meghatározásának lépései
120-123
Irodalomjegyzék
123-124
Kuti Mónika: Magyarország külső eladósodásának néhány aspektusa
125-135
Bevezetés
125
Az adósság Laffer-görbéje
125-127
A külső adósság hitelkondíciói
127-129
A külső adósságállomány helye a makró-tőkeszerkezetben
129-130
Az adóssággeneráló külső finanszírozási szükséglet
131-132
A külső adósságállomány felhasználás oldala
132-133
Következtetések
133-134
Irodalomjegyzék
134-135
Márkus Gábor: A számviteli adatok és a versenyképesség összefüggéseinek empirikus vizsgálata általánosított lineáris modell (GLM) segítségével
137-149
Absztrakt
137
Bevezetés
137-138
Versenyképesség és számvitel
138-139
Versenyképességi modell
139-141
Módszertani alapvetések
141-142
Eredmények
142-144
Összefoglalás
144-147
1.számú melléklet
145
Termékinnováció
145-146
Technológiai innováció
146-147
Irodalomjegyzék
147-149
Nagy Bálint Zsolt: A pénzügyi viselkedéstan és a pénzügytani főáramlat közötti összefüggések kérdése
151-166
Bevezetés
151-152
A várható hasznosság paradigmájának újabb modelljei
152-154
Viselkedéstani változókat beépítő modellek
154-157
A sztochasztikus dominancia apparátusát beépítő modellek
157-161
Következtetés
161-164
Irodalomjegyzék
164-166
Pintér Éva: A bankbiztosítás intézményrendszere Magyarországon
167-181
Bevezetés
167-180
Összegzés
180
Irodalomjegyzék
180-181
Pitz Mónika - Schepp Zoltán: Kockázati mutatók érvényessége Magyarországon a hitelpiaci válság időszakában
183-195
Bevezetés
183-184
Kockázatkezelés a szakirodalomban
184-185
A VAR alkalmazása változó kamatozású, deviza alapú hitelek kockázatainak mérése
186-194
Összegzés
194-195
Irodalomjegyzék
195
Rappai Gábor: Néhány gondolat a "piaci kamatráta" empirikus meghatározásáról
197-209
Módszertani alapvetés
198-202
Az empirikus idősorok, a tesztelés eredményei
202-208
Konklúzió
208-209
Irodalomjegyzék
209
Szabó Zoltán: Egy közkeletű félreértés Vernon Smith a gazdasági viselkedéstan egyes kutatási eredményeinek értelmezéséről
211-223
I.
212-214
II.
214-216
III.
217-219
IV.
219-221
Irodalomjegyzék
221-223
Szentmiklósi Miklós: Vállalati tervezés és sorozatnagyság
225-246
Bevezetés
225-227
A kötegelési döntések kapcsolódása a vállalati döntési szintekhez
227-230
Stratégiai tervezés
227-228
Taktikai tervezés
228
Operatív tervezés
228-230
A sorozatnagyság meghatározási modellek alkotóelemei
230-235
Tervezési horizont és időskála
230-231
Kereslet
231
Kiszolgálási politika
231
Erőforrás korlátok
231-232
Származtatási idő
232-233
Termelési szerkezet
233
Célfüggvény
234
A korlátozott kapacitás hatása
234-235
A kötegelési modellek csoportosítása a kereslet és a kapacitás alapján
235-237
Kritikai észrevételek a kötegeléssel kapcsolatban
237-240
Rugalmas termelési folyamatok
238-239
Kölcsönhatások a folyamat elemei között
239
A költség paraméterek érvényessége
240
A kötegelési modellek bonyolult megoldási módszerei
240
A kötegelés mai fejlődési irányai
240-242
Irodalomjegyzék
242-246
Szerb László: A magyarországi kis- és közepes méretű vállalatok kockázati tőke finanszírozási lehetőségei
247-258
Absztrakt
247
Bevezetés
247-250
Az adatbázis kialakítása
250-251
A kockázati tőke szerepe a KKV finanszírozásában a 2004-2007-es időszakban
251-254
A kockázati tőke iránti jövőbeli kereslet
254-256
Összefoglalás, következtetések
256-257
Irodalomjegyzék
257-258
Takács András: A hozzáadott érték alapú értékelési módszerek gyakorlati alkalmazása
259-281
A hozzáadott érték alapú eljárások elméleti háttere
259-273
Gazdasági hozzáadott érték (EVA)
259-268
Készletértékelésből származó többlet (LIFO tartalék)
262
Üzleti vagy cégérték (goodwill) amortizációja
262-263
Kutatás-fejlesztés (K+F) aktiválható költségei
263
Operatív lízing keretében átvett eszközök értéke
264-268
Hozzáadott piaci érték (MVA)
269-270
A befektetésre vetített cash-flow megtérülés (CFROI)
270-273
Mintapélda az EVA, az MVA és a CFROI meghatározására
273-275
Az EVA meghatározása
276-277
Az MVA meghatározása
277-278
A CFROI meghatározása
278-280
Összegzés
280
Irodalomjegyzék
280-281
Ulbert József: Vállalatértékelési sajátosságok a hazai KKV szektorban
283-302
Bevezetés
283-284
A hazai KKV szektorba tartozó vállalkozások értékelése szempontjából leglényegesebbnek tekinthető, a DCF modellek alkalmazását meghatározó sajátosságok
284-290
A vállalati mérettartomány és tulajdonosi struktúra
284-285
A vállalkozás működési ideje, élettartama
285-286
A vállalkozás tevékenységi köre
287
Az emberi erőforrások jövedelemtermelő potenciáljának meghatározása
288
A vállalkozás piaci helyzete, növekedési kilátásai
289
Értékelési szituáció
289-290
A KKV-k sajátosságaiból levezethető módszertani és gyakorlati alkalmazásra vonatkozó ajánlások
291-300
Hangsúlyeltolódás a környezeti modulban
291-295
Komplex átvilágítás legfontosabb sajátosságai
295-296
A FCF hozamsor értelmezése, múltbeli alakulásának, trendjeinek vizsgálata
296-297
A value driver-ek azonosítása
297
A forgatókönyvek meghatározása és a hozam előrejelzésének módszerei
297-298
A kockázatkezelés módjai
298-300
Összegzés
300-301
Irodalomjegyzék
301-302
Zeller Gyula: Keynes metodológiájáról
303-316
Bevezetés
303-305
Az indukcióról
305
Az érvek súlya
305-306
Az analógiák szerepe
307-308
A korlátozottan független változékonyság elve
308-309
A valószínűségek mérhetősége
309-310
Az indifferencia elve és szabálya
310
Az atomi egységesség elve
311
A várakozásokról
311-313
A komplex problémák modellezése
313-315
Befejezés
315-316
Irodalomjegyzék
316
Zsibók Zsuzsanna - Schepp Zoltán: Az inflációs perzisztencia regionális eltérései Magyarországon